מה אנחנו מציעים · פיננסי
פוליסת חיסכון והטבת מס לפי סעיף 125ד
במקרים מסוימים, חוסכים העומדים בתנאי החוק זכאים להטבת מס על הכנסות מריבית.
סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה מקנה, במקרים מסוימים, פטור או הקלה במס על הכנסות מריבית לחוסכים העומדים בתנאי החוק, בעיקר בגיל פרישה. ההטבה יכולה להשפיע על התשואה נטו בחיסכון, כגון בפוליסת חיסכון.
הזכאות, התקרות ואופן המימוש תלויים בעמידה בתנאי החוק ובנתונים האישיים של החוסך, ומתעדכנים מעת לעת. לכן נדרשת בדיקה פרטנית לפני הסתמכות על ההטבה.
מי עשוי להיות זכאי להטבה
- יחיד שהוא או בן/בת זוגו הגיעו לגיל פרישה, ושבתאריך 1.1.2003 מלאו לו לפחות 55 שנים
- בני זוג שהגיעו לגיל פרישה, ושבתאריך 1.1.2003 מלאו לשניהם לפחות 55 שנים
- ההטבה מותנית בעמידה מלאה בתנאי החוק ובנתונים האישיים
כיצד מממשים את ההטבה בפועל
מימוש ההטבה נעשה בתהליך מסודר מול הגוף המנהל ורשות המסים:
- 1
ביצוע פדיון
מבצעים פדיון (מלא או חלקי) של הכספים מהפוליסה.
- 2
מיסוי הרווח
משולם מס רווחי הון על הרווח, במידה שחל, בהתאם לדין.
- 3
אישור ניכוי מס
מקבלים מהגוף המנהל אישור על ניכוי המס במקור.
- 4
קבלת ההחזר
פונים לפקיד השומה או מגישים דוח שנתי לצורך מימוש ההטבה וקבלת ההחזר.
תקרת ההטבה והסכומים לפי סעיף 125ד מתעדכנים מדי שנה. הנתונים המספריים המדויקים והדוגמה המספרית יעודכנו בעמוד זה, ומחייבים בדיקה אישית מול הגורמים המוסמכים.
רוצים לבחון את האפשרויות שלכם?
נשמח לבנות יחד תוכנית שמתאימה בדיוק לצרכים ולשלב שבו אתם נמצאים.